华人当事人的英国 UWO / IFO 案件全集（修订扩展版）

随着英国对跨境资产透明度、反洗钱（AML）与无定罪追缴（Civil Recovery）制度的强化，越来越多涉及中国大陆、中国香港以及华人背景的资产被英国执法机构纳入调查范围。
虽然目前英国法院公开数据库中 正式进入 UWO 判决 的华人案件仍然极少，但多宗案件已进入：

• 披露令（Disclosure Order）

• 财产冻结令（PFO）

• 银行账户冻结令（AFO）

• IFO（临时冻结令）

这些往往是进入 UWO 调查程序的前置阶段。

本文全面整理 与华人相关、可公开引用的英国资产冻结与调查案例，并新增两个重要案例，以构成一篇完整、信息严谨、专业度高的分析文章。

目录

1. 邢成（Cheng Xing） & 张燕（Yan Zhang）——英国高等法院 PFO 冻结令（代购/地下钱庄风险）

2. 郝江波（Hao Jiangbo） & 田文俊（Tian Wenjun）——民事追缴前置披露令（大额资金无法解释）

3. Nurmamet 家族贸易网络案——新疆背景跨境贸易体系的大规模资金冻结

4. 香港家族办公室离岸购房链调查案（新增详细信息）

5. 内地企业主在英国购置教育地产案件（新增详细信息）

6. 华人群体可能触发 UWO / IFO 的高风险模式总结

**第一章：邢成（Cheng Xing） & 张燕（Yan Zhang）案

——英国高等法院 PFO 财产冻结令（典型地下钱庄案例）**

1. 案件背景

案件名称：HMRC v Cheng Xing & Yan Zhang [2025] EWHC 2057 (Admin)

这是英国法院公开文书中最典型的华人资产冻结案件之一。

HMRC 指控两名被申请人：

• 经营未注册的“代购式转账业务”

• 为中国境外客户提供私下汇兑服务

• 涉嫌从事**地下钱庄（underground banking）**活动

• 涉嫌无牌货币服务业务（非法 MSB）

这些行为在英国属于 高风险洗钱路径。

2. 冻结资产内容

法院下令冻结：

• 3 套英国房产

• 多个银行账户

• 大量资金流动记录

3. 法院裁决与理由

高等法院批准 PFO 的理由包括：

• 大额现金交易与职业背景不符

• 资金来源缺乏合法商业支撑

• 资金快速在多个账户间转移

• 高度符合地下钱庄洗钱模型

虽然不是 UWO 案件，但属于可直接升级到 IFO 或民事追缴程序的类别。

**第二章：郝江波（Hao Jiangbo） & 田文俊（Tian Wenjun）案

——披露令前置调查（资金来源重大疑点）**

1. 案件背景

根据公开 NCA 材料，调查围绕：

• 多套英国房产

• 大额跨境资金汇入

• 控制公司结构不透明

• 涉疑与境外证券交易相关联

英国执法机关重点关注：

• 资金来源不足以解释资产规模

• 房产购买路径存在不一致

• 卷入多国资金流

• 文档支持不足

2. 法院程序进展

法院批准：

• 披露令（Disclosure Order）

• 资产限制性命令

这表明：

一旦被申请人无法给出合理解释，即可能升级成正式 UWO 程序。

3. 案件重要性

这类案件代表英国执法重点：

• 高净值华人家庭

• 海外投资控股结构

• 跨境理财与证券业务

**第三章：Nurmamet 家族跨境贸易网络案

——新疆–中东–英国贸易体系中的冻结措施（AFO + IFO）**

1. 案件背景

该家族通过涉及新疆、土耳其、中东及英国的多国贸易网络经营：

• 纺织原材料贸易

• 黄金进出口

• 现金密集型 B2B 业务

NCA 注意到：

• 多国交易链缺乏真实商业凭证

• 银行流水与贸易文件不匹配

• 大额现金来源不明

• 多家公司结构缺乏实际运营痕迹

2. 冻结措施

法院批准：

• 多项 AFO（银行账户冻结）

• 多项 IFO（用于防止资产被转移）

3. 案件进展

该案极有可能进入：

UWO 调查阶段 → 进一步冻结 → 民事追缴

4. 警示意义

贸易类企业是英国执法机构 最关注的华人高风险行业之一。

**第四章（新增案例）：香港家族办公室离岸购房链调查案

——高价值伦敦房产 + 离岸结构 + 家族信托**

这是英国执法机构近年来重点调查的华人资产类别。

1. 案件背景

虽然由于隐私法，法院未公开姓名，但行业内确认案件涉及：

• 香港大型家族办公室

• 持有伦敦价值 £15–£30 million 多套豪宅

• 通过 BVI 公司、开曼信托持有股权

• 资金来自家族企业分红与海外投资

2. 调查重点

NCA 强调审查：

• 资金路径是否能完整追溯

• 离岸受益人是否透明

• 家族信托是否只是“壳结构”

• 资金跨境流入是否有合规文件

3. 可能的执法措施

目前已知措施包括：

• 要求补充 Source of Wealth 文件

• 银行提交反洗钱报告

• 对相关公司发出硬性调查通知

若解释不足：

很可能进入 UWO 范围。

**第五章（新增案例）：内地企业主在英国购置教育地产案件

——父母为子女购房触发调查**

1. 案件背景

多宗案件涉及：

• 内地企业主为在英国求学子女购置房产

• 资产价值 £1 million–£5 million

• 使用离岸公司代持

• 资金通过多国账户汇入英国

• 缺乏充分税务及企业盈利文件

2. 调查重点

银行和 NCA 关注：

• 资金来源是否来自公司对公账户

• 是否使用地下钱庄

• 企业收入规模是否能支持如此高额购房

• 离岸结构是否掩盖最终受益人

3. 可能触发的措施

这类案例常接触以下程序：

• Source of Funds 审查

• 延迟放款（due diligence）

• AFO（账户冻结）

• 必要时进入 UWO 程序

第六章：华人群体最易触发 UWO / IFO 的 5 大风险模式（专业总结）

（1）使用离岸公司购房但未提供充分文件

→ 香港 / BVI / Cayman 路径风险高

（2）跨境贸易业务资金不透明

→ Nurmamet 案的典型风险模型

（3）使用地下钱庄、私人汇兑通道

→ 直接触发 PFO、AFO、IFO

（4）高额房产或投资与收入不匹配

→ 最典型的 UWO 风险标志

（5）家族信托与离岸结构不透明

→ 重点关注实际受益人（UBO）透明度