中国父母留给你的房子和存款，在英国要不要交税？——海外遗产 & 英国遗产税基础梳理

一、先分清两个完全不同的问题

很多咨询会把两件事混在一起：

1. 中国父母给你钱/房子，你在英国要不要交税？

2. 你在英国去世时，中国资产要不要算入英国遗产税（IHT）的范围？

这其实是两个不同的时间点、两套逻辑：

• 现在父母活着 → 是赠与 / 资助 / 帮忙买房问题

• 将来父母去世 → 你收到遗产，在哪个国家可能会有税？

而且：英国常见的不是“接受遗产的人被收税”，
而是：死者的遗产整体是否产生英国遗产税（Inheritance Tax）。

二、中国父母给你钱，你在英国要不要交税？

先说大家最关心、也最常见的一种情况：爸妈在中国卖房/套现，打 £50,000 / £200,000 过来给我在英国买房，这笔钱我要不要交税？

几个关键点：

1. 对你来说，这笔是“赠与”（gift），不是“工资/收入”

只要：

• 父母不是雇主

• 这笔钱不是你提供服务的报酬

• 而是家庭性质的赠与

通常在英国不被视为 income（收入），
不需要为这笔钱单独缴所得税。

2. 但大额进账有可能触发银行 / 反洗钱层面的问询

银行可能会：

• 问资金来源

• 需要你提供父母说明 / 国内流水 / 房产出售证明

这只是 合规与反洗钱 的要求，
和你是不是要交英国税是两回事。

3. 赠与对“你父母那边”的税务，取决于他们在哪个税务体系下

• 对英国税务局（HMRC）来说，你父母如果完全不在英国、没有英国税务关系，
  他们在中国赠与你资产，通常不触发英国赠与税 / 遗产税问题。

• 在中国目前也没有典型的「赠与税」，但会涉及：

  • 房产如果是卖掉再转钱 → 有中国的房地产相关税费 / 个人所得税

  • 具体由中国税务和当地政策决定

小结一句：
爸妈在中国给你钱，在绝大多数情况下你在英国不用就这笔钱缴“所得税”。
（但如果你以后拿这笔钱去投资，产生的利息/租金等收益，就属于英国应税范围。）

三、中国父母去世后，你继承中国房产 / 存款，会不会有英国遗产税？

这是另一个层次的问题。

英国遗产税（Inheritance Tax, IHT）的逻辑是：看“去世的人”是否在英国税务意义上被视为 UK domiciled 或 受英国 IHT 管辖。

• 如果 去世的是你父母，且：

  • 他们一直长期居住在中国

  • 不是英国税务居民，也无英国 domicile

  • 资产都在中国

那通常他们的遗产 不在英国遗产税范围内，
你在英国也不会因为「继承中国遗产」而被 HMRC 收一笔 IHT。

你需要考虑的是：

• 中国继承的手续、继承税 / 印花税 / 房产税等本国规定

• 如何把钱合法、安全地转到英国

通俗说：
中国爸妈在中国去世 → 中国遗产 = 按中国的税与继承规则来，英国一般不收“他们的遗产税”。

四、那英国遗产税什么时候会“找到中国房产头上”？

关键不是“资产在哪”，而是：资产的主人（去世的人）在税务上是不是英国人（domiciled in the UK）。

如果 你本人：

• 在英国长期生活、定居

• 税务上被视为英国 domiciled 或 deemed domiciled

• 将来你去世时，不管你的资产在英国、中国或者其他国家

你的全球资产（包括中国房产）可能都进入英国遗产税（IHT）计算范围。

英国 IHT 简略理解是：

• 有一定免税额（一般标准个人免税额 £325,000 + 住房相关的额外免税额等，具体设计较复杂）

• 超出部分按 40% 税率计算（有很多细节和减免）

也就是说：今天爸妈在中国给你房子 / 存款，不一定引发英国遗产税；
但 若你未来自己在英国去世，这些从中国来的资产可能会被纳入你“总遗产”里计算 IHT。

所以高净值华人最担心的不是“父母给钱时交不交税”，
而是：“自己将来去世时，全球资产会不会在英国这边被征一大笔 IHT”。

五、那海外遗产 / 资产，在英国需不需要申报？

这里区分两种情况：

因为父母去世而“继承到了”资产（inheritance）

• 继承本身（收到那一刻）通常不是需要你交所得税的事件；

• 英国不对“继承本身”按所得税征税；

• 但如果你后来：

  • 出售该房产 → 会有资本利得税（capital gains tax）问题（视你是否英国税务居民、房产性质等）；

  • 把继承来的钱存入英国银行 → 以后产生的利息需作为收入申报。

至于是否要“主动报 HMRC”，要看：

• 你是否已经是英国税务居民

• 继承资产本身有没有触发 IHT/其他申报要求

• 以及你之后对该资产的处理方式

简单理解：很多情况下，“继承行为本身”不需要你向 HMRC 报“收入税”，重点是未来的收益。

你自己将来在英国去世时，遗产里有海外资产

这里才是英国遗产税真正关心的地方：

• 如果你被视为 UK domiciled

• 你的 executors（遗嘱执行人）在申请 probate / 报 IHT 时，
  需要把你的 全球资产 列入申报

包括：

• 中国房产折算成英镑

• 中国银行存款、理财

• 海外投资

这时候重点是：
你生前有没有好好做遗嘱 + 税务规划，决定这些资产如何分配、能否合法减轻 IHT 压力。

六、华人最常见的 5 个误区

误区 1：以为“从国内来的钱都是灰色的，肯定要缴很多英国税”

大多数情况下：

• 父母给你的钱 → 不是英国“收入”，不收所得税

• 真正要考虑的是长远的遗产税与资金来源证明（给银行看）

误区 2：以为“在中国继承的东西，跟英国完全无关”

只对 你父母去世的那一代 是这样。
等到了 你这一代去世时，
这些中国资产很可能要一起纳入英国遗产税计算。

误区 3：以为“我人在英国，但税问题只看护照国籍”

英国看的是：

• 税务居民（tax residence）

• domicile（长期归属概念）

不是单纯看护照。
很多拿中国护照的华人，已经在税务意义上被视为 UK domiciled 或 deemed domiciled。

误区 4：父母一辈 “写不写遗嘱都无所谓”

如果你：

• 是他们在英国的唯一/主要子女

• 将来主要由你来处理中英两边的财产

那 父母在中国先立清晰遗嘱，能大大降低你跨国继承的难度。
尤其是在有多套房、多个兄弟姐妹的家庭中。

误区 5：把“遗嘱问题”和“税务问题”完全割裂

对于有一定资产规模的家庭（例如：

• 英国一套或多套房 + 中国一套或多套房

• 现金、理财较多

单独写遗嘱而不做任何税务规划，
可能导致家人将来在不必要的地方付出很多税。

七、专业律师总结

简单总结一下：

• 父母现在在中国给你钱 / 房子 → 通常不会让你在英国当年就多交一笔“所得税”；

• 父母将来在中国去世 → 他们的遗产主要按中国法律与税制来处理；

• 真正要小心的是：你自己在英国去世时，你的全球资产（包括中国来的遗产）可能会进入英国遗产税计算范围。

如果你：

• 已经在英国长期生活、工作、买房

• 有可能被视为 UK domiciled 或将来会成为 deemed domiciled

• 拥有或预期会继承中国较大额资产（房产、存款、股份等）

那么你现在最需要做的，
不是恐慌，而是：

和专业人士一起做一次“中英资产 + 遗嘱 + 税务”的综合体检。

这通常包括：

• 英国遗嘱

• 中国遗嘱（视情况）

• 基本遗产税规划（IHT planning）

• 资产架构（房产持有方式、是否用信托等）的审视

让“爸妈一辈子的积蓄 + 你在英国打拼的成果”，
真的能够尽量完整地传给你想保护的人。

如果有任何疑问，请尽快咨询我们吧。